Перейти к основному контенту

Применение налоговых ставок НДС 5% и 7% с 01.01.2025 года.

С 01.01.2025 будут увеличены ставки налога на прибыль организаций

Уточнение по порядку применения налоговых ставок 5%-7%   с 01.01.2025 года в программном обеспечении ПО Абонемент.

Согласно документу «Методические рекомендации по НДС для УСН», опубликованным ФНС (https://data.nalog.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/files/about_fts/docs/15318056.pdf), а именно в п. 26 рекомендаций, указан следующий порядок действий:
« ...26. Порядок применения чеков ККТ налогоплательщиками УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет с 01.01.2025 С 01.01.2025 налогоплательщики УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет, осуществляющие расчеты с применением ККТ и выбравшие уплату НДС по специальной ставке (5% или 7%), должны перейти на указание новых ставок НДС в кассовых чеках в соответствии с изменениями, вносимыми в Приказ ФНС России от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@. Однако, если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов «сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105) и «сумма расчетов без НДС» (тег 1183) до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%). После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.».

Изменения в настройках ПО Абонемент на 25.12.2024

abonementmanager.ini

[pos]
PosCreateOrderMode=1
;0 - УНП выдает ФР
;1 - УНП генерируется программой в формате IDКиоска-IDПользователя-GetTickCount
;При других значениях PosCreateOrderMode - УНП не генерируется

С версии fpRU_AtolDTO.dll  -  7.72.149 данный параметр не требуется.

АТОЛ (Основные настройки)

  • Прошивка модуля ККТ5.15 - (конфигурация 5.17)
  • URunPos верс. 2.15.0.2 (лицензия 5.15

    4-8)

    • Драйвер

  • fpRU_AtolDTO.dll (fptr10)- 7.79.167)
    • версия
  • fptr10.dll  x32 (10.10.6.8.0 x32

    )

    • URunPos.dll  -  2.14.0.3

    fpRU_AtolDTO.dll  -  7.72.149

ВНИМАНИЕ! Изменения с 1 сентября 2025 года.

Новое сопоставление кодов налога в ФР

  0 - НДС не облагается  
  1 - НДС 0%
  2 - НДС 10%
  3 - НДС 20% // ранее это была ставка 18%, которая теперь не актуальна
  4 - НДС 10/110
  5 - НДС 20/120 // ранее это была ставка 18/118, которая теперь не актуальна
  6 - НДС 20%
  7 - НДС 20/120
  8 - НДС 5%
  9 - НДС 5/105
10 - НДС 7%
11 - НДС 7/107
12 - НДС 22%
13 - НДС 22/122

Внимание! Начиная с версии UrunPos.dll 2.13 вместо параметра TaxIndexDef код налога по умолчанию прописывается в секции [TranslateVATNumberToTaxIndex] UrunPos.ini или используемого вами *.ini

Пример АТОЛ:

;Код налога в Абонементе = код налога в ФР АТОЛ
[TranslateVATNumberToTaxIndex]
;НДС не облагается 
0=0
;НДС 0%
1=1
;НДС 10%
2=2
;НДС 20% // ранее это была ставка 18%, которая теперь не актуальна
3=3
;НДС 10/110
4=4
;НДС 20/120 // ранее это была ставка 18/118, которая теперь не актуальна
5=5
;НДС 20%
6=6
;20/120
7=7
;НДС 5%
8=8
;НДС 5/105
9=9
;НДС 7%
10=10
;НДС 7/107
11=11
;НДС 22%
12=12
;НДС 22/122
13=13


ШТРИХ   (Основные настройки)

  • Прошивка модуля ККТ -   версия С.3 от 08.01.2025 (ФФД 1.2) или С.1 от 10.01.2025 (ФФД 1.05) https://doc.shtrih-m.ru/

  • Драйвер 5.21.1207 х32
  • URunPos -  в 2.15.0.2 (лицерснзия DrvFR_5.18_1062_x32

    4-8)

    • URunPos.dll 

  • fpShtr54.dll -  2.14.0.3

    fpShtr54.dll  -   7.72.199

    79.209

ВНИМАНИЕ! Изменения с 1 сентября 2025 года.

Номера налоговых групп:
   1 - НДС 18%
   2 - НДС 10%
   3 - НДС 0%
   4 - БЕЗ НДС
   5 - НДС 18/118
   6 - НДС 10/110
   7 - НДС 5%
   8 - НДС 7%
   9 - НДС 5/105
  10 - НДС 7/107

 

Внимание! Начиная с версии UrunPos.dll 2.13 вместо параметра TaxIndexDef код налога по умолчанию прописывается в секции [TranslateVATNumberToTaxIndex] UrunPos.ini или используемого вами *.ini

Пример ШТРИХ

;Код налога в Абонементе = код налога в ФР ШТРИХ
[TranslateVATNumberToTaxIndex]
;НДС 20%
1=1
;НДС 10%
2=2
;НДС 0%
3=3
;БЕЗ НДС
4=4
;НДС 20/120
5=5
;НДС 10/110
6=6
;НДС 5%
7=7
;НДС 7%
8=8
;НДС 5/105
9=9
;НДС 7/107
10=10
;НДС 22%
11=11
;НДС 22/122
12=12

Если на объекте используется и Атол, и Штрих: Если в карточке услуги уже проставлен "Код налога ФР - 8" (Атол 5%), то в ini-файле Штриха сопоставляете его с нужным вам кодом из таблицы Штриха -   8=7 для 5%.  

Для 5/105 и 7/107 соответствующие коды выставляются в карточке Платежа.

Для отображения ставки НДС в отчетах FReport необходимо в карточке услуги установить параметр «НДС - TAX5», предварительно добавив его в справочник.

Наверх