Применение налоговых ставок НДС 5% и 7% с 01.01.2025 года.
С 01.01.2025 будут увеличены ставки налога на прибыль организаций
Уточнение по порядку применения налоговых ставок 5%-7% с 01.01.2025 года в программном обеспечении ПО Абонемент.
Согласно документу «Методические рекомендации по НДС для УСН», опубликованным ФНС (https://data.nalog.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/files/about_fts/docs/15318056.pdf), а именно в п. 26 рекомендаций, указан следующий порядок действий:
« ...26. Порядок применения чеков ККТ налогоплательщиками УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет с 01.01.2025 С 01.01.2025 налогоплательщики УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет, осуществляющие расчеты с применением ККТ и выбравшие уплату НДС по специальной ставке (5% или 7%), должны перейти на указание новых ставок НДС в кассовых чеках в соответствии с изменениями, вносимыми в Приказ ФНС России от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@. Однако, если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов «сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105) и «сумма расчетов без НДС» (тег 1183) до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%). После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.».
Изменения в настройках ПО Абонемент на 25.12.2024
abonementmanager.ini
[pos]
PosCreateOrderMode=1
;0 - УНП выдает ФР
;1 - УНП генерируется программой в формате IDКиоска-IDПользователя-GetTickCount
;При других значениях PosCreateOrderMode - УНП не генерируетсяАТОЛ Основные настройки
Прошивка модуля ККТ - версия 5.15
Драйвер (fptr10)- версия 10.10.6.0 x32
URunPos.dll - 2.14.0.3
fpRU_AtolDTO.dll - 7.72.147
Новое сопоставление кодов налога в ФР
0 - НДС не облагается
1 - НДС 0%
2 - НДС 10%
3 - НДС 20% // ранее это была ставка 18%, которая теперь не актуальна
4 - НДС 10/110
5 - НДС 20/120 // ранее это была ставка 18/118, которая теперь не актуальна
6 - НДС 20%
7 - НДС 20/120
8 - НДС 5%
9 - НДС 5/105
10 - НДС 7%
11 - НДС 7/107
Внимание! Начиная с версии UrunPos.dll 2.13 вместо параметра TaxIndexDef код налога по умолчанию прописывается в секции [TranslateVATNumberToTaxIndex]
Пример АТОЛ:
;Код налога в Абонементе = код налога в ФР АТОЛ
[TranslateVATNumberToTaxIndex]
;НДС не облагается
0=0
;НДС 0%
1=1
;НДС 10%
2=2
;НДС 20% // ранее это была ставка 18%, которая теперь не актуальна
3=3
;НДС 10/110
4=4
;НДС 20/120 // ранее это была ставка 18/118, которая теперь не актуальна
5=5
;НДС 20%
6=6
;20/120
7=7
;НДС 5%
8=8
;НДС 5/105
9=9
;НДС 7%
10=10
;НДС 7/107
11=11ШТРИХ
На 25.12.15.01.2024
Прошивка модуля ККТ - версия НЕИЗВА ТЕСТИРОВАНОИИ
Драйвер - версия НЕИЗВА ТЕСТИРОВАНОИИ
URunPos.dll - 2.14.0.3
fpShtr54.dll - НА 7.72.197.0-11615ТЕСТИРОВАНИИ
Номера налоговых групп:
1 - НДС 18%
2 - НДС 10%
3 - НДС 0%
4 - БЕЗ НДС
5 - НДС 18/118
6 - НДС 10/110
7 - НДС 5%
8 - НДС 7%
9 - НДС 5/105
10 - НДС 7/107
Пример ШТРИХ
;Код налога в Абонементе = код налога в ФР ШТРИХ
[TranslateVATNumberToTaxIndex]
;По умолчанию
0=
;НДС 18%
1=1
;НДС 10%
2=2
;НДС 0%
3=3
;БЕЗ НДС
4=4
;НДС 18/118
5=5
;НДС 10/110
6=6
;НДС 5%
7=7
;НДС 7%
8=8
;НДС 5/105
9=9
;НДС 7/107
10=10
Для 5/105 и 7/107 соответствующие коды выставляются в карточке Платежа.